Se você tem uma empresa, ou está considerando abrir uma, sabe que acompanhar e controlar os indicadores financeiros é fundamental para manter o bom funcionamento do negócio.
Um dos KPIs mais importantes é o capital de giro, sendo indispensável que você compreenda a fundo essa métrica. E apesar de parecer um termo complexo, é muito fácil de entender!
Pensando em te ajudar, preparamos este artigo explicando o que é capital de giro, porque ele é importante, como calcular o da sua empresa e algumas dicas para manter um bom capital. Vem com a gente!
O que você irá ler neste artigo?
O que é capital de giro?
O capital de giro é uma reserva financeira calculada com base nos custos que uma empresa tem.
Todas as despesas operacionais, possíveis investimentos e qualquer imprevisto são cobertos pelo valor definido desse capital. Ou seja, ele permite manter a saúde financeira de uma empresa enquanto ela não recebe pelos serviços ou produtos vendidos.
Por exemplo, imagine que uma empresa vai receber pelo produto vendido somente daqui a um mês. Porém, ela não pode ficar esperando esse dinheiro cair na conta para cumprir com suas obrigações de curto prazo, como o pagamento de fornecedores, funcionários e contas, certo?
É nesse momento que ela utiliza o valor do capital de giro para custear as operações enquanto o pagamento do cliente não entra no caixa.
O valor do capital de giro varia de acordo com cada negócio. Ele é definido a partir da diferença entre os recursos totais da empresa e as despesas operacionais durante um ciclo financeiro.
Além disso, o cálculo desse valor considera o dinheiro no caixa da empresa, na conta bancária, no contas a receber e também no estoque. Ou seja, todos os recursos que fazem as operações continuarem funcionando são levados em conta!
Qual a diferença entre capital de giro e fluxo de caixa?
O capital de giro e fluxo de caixa são indicadores financeiros complementares muito importantes para a saúde financeira de uma empresa, mas possuem algumas diferenças.
O primeiro diz respeito aos recursos disponíveis para garantir o custeamento de todos os processos operacionais da empresa. Já o fluxo de caixa é a movimentação das finanças do negócio, calculando as entradas e saídas do caixa da empresa.
Por que o capital de giro é importante para as empresas?
Para evitar qualquer surpresa desagradável, toda empresa precisa ter uma reserva de emergência que garanta sua segurança financeira. E você já deve ter percebido que esse é justamente o papel do capital de giro, né?
Quando ele é bem administrado, as contas são pagas dentro dos prazos, investimentos são realizados para alavancar o crescimento dos negócios e estratégias podem ser criadas com mais segurança.
Além disso, se houver atraso no faturamento ou até antecipação não prevista de pagamento aos fornecedores durante um ciclo financeiro, o caixa está preparado para arcar com as responsabilidades sem afetar a sustentabilidade financeira. Por isso o capital de giro é tão importante para os negócios!
Como calcular o capital de giro?
Antes de aprender como calcular o seu capital de giro, você deve entender alguns termos que serão utilizados nesta conta, vamos lá?
- Ativos circulantes: todo e qualquer bem/capital da empresa que pode, rapidamente, ser convertido em dinheiro. Por exemplo: contas a receber, o dinheiro em caixa, nas contas bancárias, o estoque.
- Passivos circulantes: toda e qualquer obrigação financeira de curto prazo, como, por exemplo, os salários, encargos trabalhistas, contas de energia, água, impostos, fornecedores, aluguel, etc.
- Capital de giro líquido: a diferença entre passivo circulante e o ativo circulante.
Pronto! Agora você deve calcular o capital de giro líquido da sua empresa com a seguinte conta:
Capital de giro líquido = Ativos circulantes – Passivos circulantes
Esse cálculo precisa ser realizado com frequência, para que a empresa esteja sempre acompanhando sua saúde financeira. Caso o resultado fique negativo ou com uma diferença muito baixa, algumas mudanças e estratégias precisarão ser colocadas em prática para aumentar o capital de giro.
No entanto, é importante lembrar que em alguns casos que o capital de giro líquido apresenta números altos, não significa que a empresa está super bem!
Se houver alguma desconfiança, faça uma análise completa dos seus números para entender se, na verdade, os estoques não estão muito altos, o que pode indicar baixa venda, por exemplo. Ou, verifique se esse dinheiro “em excesso” poderia estar sendo investido em novas expansões ou estratégias.
3 dicas para manter um bom capital de giro
Agora que você já sabe melhor o que é e como calcular capital de giro, está na hora de compreender algumas estratégias que podem melhorar a sua gestão deste indicador. Confira algumas dicas!
1. Conheça bem o seu negócio e o seu segmento
Para entender exatamente os valores que estão para entrar no caixa da sua empresa, o primeiro passo é conhecer o seu segmento e como o pagamento funciona dentro dessa área.
Descubra e analise quanto tempo o seu tipo de produto ou serviço demora para vender e qual é a média de dias que a empresa demora para receber. Assim, você sabe a melhor data para negociar pagamentos com fornecedores, por exemplo.
Lembre-se também de considerar pagamentos parcelados, para que o seu financeiro não conte com um valor total e sim com os valores de cada parcela. Ter uma visão completa do ciclo financeiro e operacional da sua empresa é uma das formas mais eficientes de ter um bom capital de giro.
2. Aprenda a negociar
Conseguir negociar não somente os prazos de pagamento, mas também valores, condições de pagamento e parcelamentos, é essencial para ter um bom capital de giro. E isso é válido para ambos os lados, tanto com os fornecedores, quanto com os clientes.
Com os fornecedores, negocie descontos à vista ou datas que façam sentido para o seu ciclo financeiro. Já com os clientes, dependendo do seu produto ou serviço, oferecer algum benefício por pagamentos à vista, pode ser uma ótima estratégia!
3. Priorize a gestão financeira e a organização
É fundamental ter um controle financeiro para garantir um bom giro. Afinal, sem os detalhamentos, sem a análise de fluxo de caixa e sem uma administração dos gastos da empresa, não tem nem como definir um capital de giro. Por isso, a dica é construir e seguir uma rotina financeira.
“Mas Afinz, como posso construir essa rotina?”
É fácil! Utilize planilhas e um calendário para acompanhar os indicadores, os valores e tudo o que entra e sai do caixa.
Outra opção é aproveitar os benefícios que algumas empresas de maquininhas oferecem, como, por exemplo, acesso à gestão financeira do seu negócio por aplicativos próprios e a antecipação de recebíveis.
Com essa alternativa, você pode adiantar verbas futuras do seu negócio. Isso porque, valores que foram parcelados ou estão a prazo em sua maquininha, poderão chegar antes do previsto em seu caixa.
Como a Afinz pode te ajudar a manter um ótimo capital de giro?
Saber o que é capital de giro e para que ele serve, é somente o primeiro passo para construir uma empresa de sucesso. Depois, é preciso planejar e manter todas as conquistas, enquanto planeja novas estratégias de crescimento. Para isso, a administração de todas as informações financeiras é essencial!
Nossa missão é ajudar o empreendedor a fazer a gestão financeira do seu negócio por meio do aplicativo da maquininha Afinz!
Nele, é possível acessar diversas informações muito importantes para o cálculo de capital de giro. Você pode acessar seu extrato, gerenciar sua conta e solicitar outros serviços, se necessário.
Além disso, nossa proposta é totalmente personalizada, conforme a sua empresa e o seu faturamento, facilitando ainda mais a sua vida!
Gostou de aprender mais sobre o que é capital de giro e quer mais dicas para o seu negócio? Continue acompanhando nosso blog e nos siga nas redes sociais!
