Já estamos no prazo para a declaração do Imposto de Renda 2024: iniciado no dia 15 de março com o prazo até 31 de maio, esse é o período no qual os contribuintes devem organizar suas informações financeiras para cumprir com suas obrigações fiscais. Nessa época, surgem muitas dúvidas, como, por exemplo: como declarar investimentos no Imposto de Renda?
“Mas Afinz, é obrigatório declarar investimentos no Imposto de Renda?”
Sim. Muitos ainda não sabem, mas declarar seus investimentos é indispensável para se manter em conformidade com a legislação tributária. Afinal, seus investimentos representam uma parte significativa do seu patrimônio, e por isso, a declaração anual é a oportunidade para garantir que suas finanças estejam corretamente registradas.
Essa é uma área de muitas dúvidas, mas não se preocupe! Se você investiu em renda fixa ou variável ao longo do ano, segue com a Afinz: nesse artigo, iremos esclarecer dúvidas e orientar sobre como declarar investimentos no Imposto de Renda. Acompanhe a seguir!
O que você irá ler neste artigo?
Os investimentos precisam entrar na declaração de Imposto de Renda?
É imprescindível relembrar: sim, é fundamental incluir seus investimentos na declaração do Imposto de Renda, especialmente se você se enquadra nos critérios de obrigatoriedade estabelecidos pela Receita Federal, que são:
- No ano-calendário de 2023, recebeu rendimentos tributáveis (salário, aposentadoria, aluguéis…) acima de R$ 30.639,90 ou rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200.000;
- Possuía, em 31 de dezembro, a posse ou a propriedade de bens e direitos de valor total superior a R$ 800.000;
- Realizou operações de alienação em Bolsas de Valores, de mercadorias de futuros e assemelhadas, cuja soma foi superior a R$ 40.000, ou com apuração de ganhos líquidos sujeitos à incidência do imposto;
- Teve receita bruta, relativa à atividade rural, em valor superior a R$ 153.199,50, ou pretende compensar prejuízos de anos-calendário anteriores ou do próprio ano-calendário de 2023;
Ignorar a declaração do Imposto de Renda pode resultar em muitos problemas, como a cobrança de multas significativas. Porém, outra dúvida pode surgir: há distinção entre quais investimentos devem ser declarados?
Quais investimentos precisam ser declarados?
Todos os investimentos precisam ser declarados no Imposto de Renda. Sejam eles em renda fixa, renda variável, investimentos no exterior, previdência privada, criptomoedas ou fundos de investimento, essa declaração é essencial para garantir a conformidade fiscal e evitar problemas com a Receita Federal.
Com o entendimento dessa obrigatoriedade, é imprescindível aprender como declarar investimentos no imposto de renda. Confira abaixo como fazer isso da forma correta:
Como declarar investimentos no Imposto de Renda
O primeiro passo é baixar o aplicativo do programa de Imposto de Renda. Em seguida, o procedimento varia de acordo com o tipo de investimento, podendo ser de renda fixa ou variável. Confira abaixo:
Renda fixa: como declarar investimentos no imposto de renda?
Geralmente, esses são considerados investimentos de menor risco em comparação com a renda variável, pois seus retornos são mais estáveis ao longo do tempo.
Entre os exemplos mais comuns de investimentos em renda fixa estão os Certificados de Depósito Bancário (CDBs), Letras de Crédito Imobiliário (LCIs), Letras de Crédito do Agronegócio (LCAs) e títulos públicos como o Tesouro Direto.
Confira abaixo como declarar investimentos no Imposto de Renda, no caso de renda fixa:
1. Consulte o Informe de Rendimentos
Para começar a declaração, obtenha o Informe de Rendimentos fornecido pela instituição financeira responsável pelo seu investimento em renda fixa. Esse documento contém todas as informações necessárias para realizar a declaração correta no Imposto de Renda.
2. Informe o Saldo das Aplicações
Acesse a ficha “Bens e Direitos” do programa do Imposto de Renda e identifique o código correspondente ao tipo de investimento em renda fixa, “item 45 – Aplicação de renda fixa (CDB, RDB e outros)”.
Preencha os campos solicitados com as informações presentes no Informe de Rendimentos, garantindo a correta identificação do CNPJ da instituição financeira em que o investimento foi feito e qualquer outro detalhe solicitado.
Além disso, nas partes referentes à “Situação em 31/12/2022” e “Situação em 31/12/2023”, é essencial seguir as orientações específicas fornecidas:
- Para o campo “Situação em 31/12/2022”, é necessário inserir o valor de aquisição conforme declarado no ano anterior ou deixar em branco caso não tenha havido investimentos neste período, conforme orientações presentes no Informe de Rendimentos;
- Já no campo “Situação em 31/12/2023”, deve-se inserir o saldo do investimento nesta data, exatamente como indicado no Informe de Rendimentos.
Esse procedimento deve ser repetido para cada um dos seus investimentos em renda fixa, utilizando a terminologia exata fornecida no seu Informe de Rendimentos.
3. Declare os Rendimentos
Após informar o saldo das aplicações em renda fixa, na ficha “Bens e Direitos”, é necessário declarar os rendimentos obtidos com esses investimentos.
Dependendo da natureza dos rendimentos, se isentos ou sujeitos à tributação exclusiva, utilize as respectivas fichas “Rendimentos Isentos e Não Tributáveis” ou “Rendimentos sujeitos à Tributação Exclusiva ou Definitiva”. Em seguida, escolha o “item 6 – Rendimento de aplicações financeiras” e clique em “Novo”.
Nos campos seguintes, siga as instruções do Informe de Rendimentos fornecido pela instituição financeira, garantindo a correta inclusão dos valores e demais informações. No campo “Valor”, informe o total dos rendimentos que você recebeu, mesmo que estejam divididos em diferentes partes no Informe de Rendimentos.
Não esqueça: é importante ficar atento aos títulos que venceram ou foram resgatados completamente durante o ano de 2023.
Se algum dos seus títulos se encaixa nessa situação, você deve informá-los na seção “Bens e Direitos” do programa do Imposto de Renda. Certifique-se de que o valor do título esteja zerado no campo “Situação em 31/12/2023”.
Já em relação aos investimentos de renda variável, há algumas diferenças. Confira abaixo:
Renda variável: como declarar investimentos no imposto de renda?
Investir em renda variável significa aplicar em ativos em que o retorno não é garantido, podendo resultar em lucros ou prejuízos. Ao contrário da renda fixa, onde há maior previsibilidade, na renda variável o investidor assume mais riscos em busca de maiores ganhos.
Alguns dos principais ativos são as ações, Exchange Traded Funds (ETF), BDR’s, Fundos Imobiliários (FIIs), Criptomoedas e entre outros.
“Afinz, no caso de renda variável, como declarar os investimentos no Imposto de Renda?”
Primeiramente, acesse o programa do Imposto de Renda e dirija-se à seção destinada à declaração de renda variável. Aqui, o investidor deve identificar os diferentes tipos de ativos que possui, como ações, ETFs, BDRs, FIIs, criptomoedas, entre outros.
Em seguida, cada tipo de investimento deve ser declarado de acordo com sua categoria específica. Por exemplo, para a declaração de ações, o investidor deve informar o saldo das aplicações na ficha “Bens e Direitos”, selecionando o grupo e código correspondentes às participações societárias.
Detalhes como quantidade de ações, custo médio de aquisição e CNPJ da empresa devem ser fornecidos, juntamente com os valores das ações em 31/12/2022 e 31/12/2023.
Como declarar Fundos Imobiliários (FIIs) no IR?
Para os fundos imobiliários, o procedimento é semelhante. Na ficha “Bens e Direitos”, o investidor seleciona o grupo e código específicos dos FIIs, informando os valores em 31/12/2022 e 31/12/2023. Além disso, os ganhos e perdas decorrentes das operações com FIIs devem ser registrados na ficha “Renda Variável”.
É importante lembrar que os rendimentos obtidos com investimentos de renda variável devem ser declarados nas fichas correspondentes, assim como os dividendos distribuídos por fundos imobiliários.
Por fim, após preencher todas as informações necessárias, é fundamental revisar cuidadosamente os dados inseridos e enviar a declaração dentro do prazo estabelecido pela Receita Federal.
Agora que você aprendeu o passo a passo básico de como declarar investimentos no imposto de renda, pode ficar ainda mais tranquilo ao realizar suas aplicações financeiras!
O imposto de renda é cercado de mitos, por isso, entender e seguir corretamente os procedimentos de declaração é essencial. Assim, você garante não apenas a conformidade com a legislação, mas também a segurança financeira.
Investir com conhecimento e de maneira adequada é essencial para alcançar seus objetivos financeiros. Lembrando disso, a Afinz oferece não apenas produtos de qualidade, como também uma assessoria exclusiva para auxiliá-lo em suas decisões.
O CDB Afinz é um exemplo disso: um título de renda fixa emitido por uma instituição com 30 anos de solidez no mercado. Indicado para investidores que buscam baixo risco e excelente rentabilidade, oferece opções tanto pré-fixadas quanto pós-fixadas.
Por fim, se gostou de descobrir mais sobre como declarar investimentos no imposto de renda e deseja entender melhor sobre o mundo financeiro, não deixe de acompanhar a Afinz! No nosso blog, estamos sempre trazendo novidades e informações importantes para ajudá-lo a tomar as melhores decisões financeiras.
Autoria por Kesia Kupper
